Penningtvätt – regler inom bank och finans
Vad tjänar du? Var kommer dina pengar ifrån? Har du underlag som visar det? Det är frågor som konsumenter ofta får av banken. Andra har stött på praktiska problem och blivit nekade att öppna konton eller sätta in kontanter när de saknar svenska ID-handlingar eller inte kan redogöra för varifrån pengarna kommer.
Bakgrunden till sådana frågor och kontroller är den så kallade Penningtvättslagen. Enligt den lagen är banker och många andra företag, tvungna att motverka att deras system missbrukas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.
En stor del av det arbetet består i att de måste veta vilka deras kunder är, var deras pengar kommer ifrån och varför de vill genomföra sina transaktioner. Det kallas för kundkännedom och banken måste ha tillräcklig kundkännedom för att kunna hantera risken för penningtvätt och finansiering av terrorism. Arbetet ska dock anpassas till risken för att deras system missbrukas.
Vad är penningtvätt och finansiering av terrorism?
Den gemensamma nämnaren mellan de två olika brottstyperna penningtvätt och terrorismfinansiering är att förövarna i stor utsträckning använder de finansiella systemen för att uppnå sina mål och syften. Därför kan de också bekämpas med liknande metoder och behandlas i samma lagstiftning.
Definition av penningtvätt
Penningtvätt är en process som får olaglig egendom att verka vara legitimt förvärvad. Med andra ord, förtjänster från till exempel bedrägeri, stöld, smuggling och droghandel byter skepnad och ser ut som om de är resultatet av hederligt arbete eller schysta affärer. Tack vare penningtvätten kan kriminella dra fördel av sina brott och använda pengarna i sitt dagliga liv utan att väcka misstankar.
Definition av finansiering av terrorism
Terrorismfinansiering innebär att någon på något sätt stödjer terrorism ekonomiskt. Förutom att lämna direkta bidrag till terrorism kan det även innebära att någon samlar in, tillhandahåller eller tar emot pengar och tillgångar som ska finansiera terrorism.
Penningtvättens olika faser
Penningtvätt beskrivas oftast som en process som delas in i tre olika faser: placering, skiktning och integrering.
Placeringen är steg ett i processen att tvätta pengar. Att placera de brottsligt förvärvade pengarna i det finansiella systemet innebär ofta att man helt enkelt sätter in pengarna på ett konto. Placeringen beskrivs vanligen som den mest riskfyllda fasen för penningtvättaren eftersom det är då han eller hon får flest frågor och de flesta kontrollerna görs.
Skiktningen av egendomen – pengarna - är steg två i penningtvättsprocessen. Med skiktning menas att man genom en serie transaktioner, som överföringar, köp och försäljningar, växlingar med mera. mellan olika konton, banker och länder gör det svårare och svårare att spåra pengarnas ursprung.
Integreringen är den tredje fasen i penningtvätten. När skiktningen är klar har pengarnas olagliga ursprung dolts. Pengarna är då integrerade i det finansiella systemet och kan användas för lagliga ändamål.
När det gäller penningtvätt är syftet alltid att dölja pengarnas olagliga ursprung. Däremot kan man finansiera terrorism med antingen pengar som har olagligt ursprung eller som är lagligt förvärvade. Vid terrorismfinansiering är det främst pengarnas slutgiltiga syfte som brottslingen vill dölja, till skillnad från att dölja ursprunget som vid penningtvätt. Finansiering av terrorism är ofta svårare att upptäcka och identifiera för bankerna och andra företag, speciellt om det sker med legala pengar.